Загрузка...
Категории:

Загрузка...

Программа по дисциплине документарные операции российских коммерческих банков

Загрузка...
Поиск по сайту:


Скачать 103.16 Kb.
Дата22.03.2012
Размер103.16 Kb.
ТипПрограмма
Содержание
Обсуждена и рекомендована к
Рецензент программы
Организационно-методический раздел
2. Распределение учебных часов по дисциплине
3.Содержание дисциплины
4. Перечень вопросов к зачету
Дополнительная литература
Подобный материал:


Всероссийская академия внешней торговли


Кафедра финансов и валютно-кредитных отношений


«Утверждаю»

Проректор по учебной работе


_____________ Вологдин А.А.


«___» _августа_2010 года


Программа по дисциплине


ДОКУМЕНТАРНЫЕ ОПЕРАЦИИ

РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

В МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТАХ


для слушателей 3 курса вечерней формы обучения

по специальности «Финансы и кредит»

Международного коммерческого факультета


^

Обсуждена и рекомендована к


утверждению на заседании кафедры

Протокол № _6__ от 11 мая_2010 г.


МОСКВА , 2010


Разработчик программы:


К.э.н. профессор Масюкова Татьяна Дмитриевна


^ Рецензент программы:


К.э.н. профессор Кафедры мировой и национальной экономики

Булыгина Наталия Юрьевна


Содержание


Стр.


1.

Организационно-методический раздел…………………..


4

2.

Распределение учебных часов по дисциплине…………..


5

3.

Содержание дисциплины ……............................................


6




4.

Перечень вопросов к зачету………………………………


8

5.

Библиография………………………………………………

9




  1. ^ Организационно-методический раздел


Цель дисциплины специализации «Документарные операции российских коммерческих банков в международных расчетах» - дать слушателям общее и максимально полное представление об организации международных расчетов, месте, роли и значении коммерческих банков в финансовом обеспечении ВЭД.


В ходе изучения дисциплины перед слушателями ставится задача усвоить содержание основных понятий, категорий и инструментов сопровождающих/опосредствующих финансовое обеспечение экспортно-импортных операций российских участников ВЭД.


В результате изучения дисциплины слушатели должны получить представление:

- об основные формах и видах документарных операций, их месте и роли в обеспечении финансовых интересов российских участников ВЭД;

- о современных технологиях в международных расчетах и их роли в расчетно-платежных отношениях российских участников ВЭД с зарубежными партнерами.


В результате изучения дисциплины слушатели должны уметь решать проблемные ситуации, возникающие в связи с финансовым обеспечением экспортно-импортных сделок и сопровождающими эти сделки различного рода рисками (коммерческими, кредитными, процентными и т.п.).


^ 2. Распределение учебных часов по дисциплине








Всего

Лекции

Самост

.работа

1



Коммерческие банки в финансовом обеспечении ВЭД; роль и значение корреспондентских отношений в проведении расчетных и гарантийных операций в международной торговле

6

4

2

2



Документарные операции коммерческих банков в расчетах по экспортно-импортным операциям:

- документарное инкассо

- документарный аккредитив

15

8

7

3



Документарные операции коммерческих банков в обеспечении платежей и иных обязательств в международной торговле:

- банковские гарантии

- резервные аккредитивы

- другие

11

4

7

4


Вексель и чек в документарных операциях коммерческих банков

9

4

5



















Всего:

41

20

21



Итоговая форма контроля: зачет

^ 3.Содержание дисциплины


Тема 1. Коммерческие банки в финансовом обеспечении ВЭД; роль и значение корреспондентских отношений в проведении расчетных и гарантийных операций в международной торговле

  1. Уполномоченные банки РФ в международных расчетах; основные виды операций в финансовом обеспечении экспортно-импортных операций: операции с иностранной валютой, посредничество в расчетах и кредитовании, акцептно-гарантийные операции. Российские коммерческие банки как агенты валютного контроля.

  2. Корреспондентские отношения и корреспондентские счета коммерческих банков, их роль и значение в международных расчетах. Понятие корреспондентского договора, виды корреспондентских отношений. Корреспондентские счета «ностро» и «лоро» в местной и иностранных валютах. Корреспондентские отношения и корреспондентские счета уполномоченных банков РФ с российскими и зарубежными банками.

  3. Современные технологии в международных расчетах. Система СВИФТ, понятие, роль и место в финансовом обеспечении ВЭД. Российские уполномоченные банки в системе СВИФТ.


Тема 2. Документарные операции коммерческих банков в расчетах по экспортно-импортным операциям: документарный аккредитив, документарное инкассо

  1. Финансовые риски в международной торговле и способы их предотвращения

  2. Формы расчета в международной торговле, их выгодность и невыгодность с точки зрения финансовых интересов для участников экспортно-импортных операций. Современные тенденции в международных расчетах.

  3. Документарное инкассо в международной торговле: понятие, роль и ответственность банков. Основные положения «Унифицированных правил по инкассо» (редакция 1995 г., МТП № 522). Этапы осуществления расчетов в форме инкассо. Преимущества документарного инкассо для экспортера и импортера. Недостатки инкассовой формы расчета для экспортера и способы их преодоления.

  4. Документарный аккредитив в международной торговле: понятие, роль и ответственность банков. Основные положения «Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов» (редакция 2006 г., публикация МТП № 600). Этапы осуществления аккредитивной операции. Значение условий платежа внешнеторгового контракта для реализации обеспечительной функции аккредитива. Основные принципы документарного аккредитива. Преимущества и недостатки документарного аккредитива как формы расчета для экспортера т импортера. Виды и разновидности аккредитивов: отзывные и безотзывные, подтвержденные и неподтвержденные, трансферабельные и револьверные, резервные и компенсационные. Аккредитивы с красной и зеленой оговорками. Способы исполнения/реализации аккредитива. Роль коммерческих, транспортных, страховых и прочих документов для обеспечения полного и своевременного платежа в аккредитивной операции. Обзор арбитражной практики МКАС.


Тема 3. Документарные операции коммерческих банков в обеспечении платежей и иных обязательств в международной торговле: банковские гарантии, резервные аккредитивы, другие

  1. Банковские гарантии/гарантийные письма первоклассных банков. Понятие, роль и ответственность банков. Характеристика основных положений «Унифицированных правил для гарантий по требованию» (редакция 1992 г., публикация МТП № 458). Банковская гарантия в ГК РФ. Виды и разновидности банковских гарантий: гарантии по требованию и условные, безотзывные и отзывные, гарантии платежные, тендерные, на возврат аванса, надлежащего исполнения контракта и иные. Основные реквизиты банковских гарантий, значение суммы и срока гарантии. Обзор арбитражной практики МКАС.

  2. Другие методы обеспечения обязательств в экспортно-импортных сделках: резервный аккредитив, банковский аваль и банковский акцепт, страхование экспортных кредитов, оптимальная форма расчета.


Тема 4. Вексель и чек в документарных операциях коммерческих банков

  1. Вексель, понятие, его природа и обращение. Вексельное право. Характеристика ЕВЗ/Женевской конвенции. Векселя простые и переводные. Понятие и необходимость акцепта. Виды и функции индоссамента. Сроки платежа по векселю, возможности их пролонгации. Случаи пересмотра суммы платежа по векселю по Женевской конвенции. Обзор арбитражной практики.

  2. Чек, понятие, его природа и обращение. Виды и функции чека. Значение срока платежа (обзор арбитражной практики МКАС). Правовое регулирование чекового оборота.


^ 4. Перечень вопросов к зачету

1.Что является основной обязанностью покупателя по контракту?

2. Назовите в порядке убывания выгодности для экспортера существующие формы расчетов.

3. Что может быть побудительным мотивом для экспортера использовать в расчетах открытый счет?

4. Что означает красная оговорка в аккредитивной операции?

5. В каких случаях может применяться компенсационный аккредитив?

6. Может ли трансферабельный аккредитив использоваться для расчетов с несколькими поставщиками?

7. Что представляет собой револьверный аккредитив?

8. Укажите наиболее выгодный способ исполнения аккредитива для экспортера/импортера.

9. Каков порядок внесения изменений в условия безотзывного аккредитива импортером?

10. Когда экспортер обязан сдать документы в исполняющий банк для получения платежа по аккредитиву?

11. Можно ли рассматривать аккредитив как способ пополнения оборотных средств экспортером?

12.Может ли импортер настаивать на открытии отзывного аккредитива и в каких случаях? Отзывный аккредитив в UCP 600.

13. Теряет ли экспортер право получить покупную цену от импортера, если документы переданы им в банк после истечения срока действия аккредитива?

14. Что понимается под инкассированием документов в форме Д/А, в форме Д/П через 30 дней после передачи документов?

15. В чем отличие телеграфного инкассо от почтового?

16. Несет ли инкассирующий банк ответственность за утерю товарных документов в пути?

17. Что представляет собой банковская гарантия в международном торговом обороте?

18. Какие банковские гарантии регулируются Унифицированными правилами для гарантий по требованию?

19. Может ли банк-гарант быть освобожден от исполнения обязательств по гарантии?

20. Как обычно фиксируется обязательство банка в тендерной гарантии, в гарантии надлежащего исполнения?

21. В каких случаях в международном торговом обороте России применяются контргарантии?

22. Каким образом американские банки обеспечивают исполнение обязательств своих клиентов по контракту международной купли-продажи?

23. Каким образом банки защищают свои интересы в гарантийных операциях в международной торговле?



  1. Библиография


Нормативная база


1. Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле», ФЗ № 173.

2. Унифицированные правила для гарантий по требованию (редакция 1992 г.), публикация № 458.

3. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (редакция 2007 г.), публикация МТП № 600 (UCP 600).

4. Руководство МТП по операциям с документарными аккредитивами для ОУП 500. М., Консалтбанкир, 1997.

5. Унифицированные правила для гарантий по требованию (редакция 1992 г.), публикация № 458.

6. Унифицированные правила по инкассо (редакция 1995 г.), публикация МТП № 522.

7. Унифицироавнные правила по инкассо. Комментарий.- М.: Консалтбанкир, 1997.

8. Руководство к Унифицированным правилам для гарантий по требованию.- М.:Консалтбанкир, 1999.


Основная литература

  1. Масюкова Т.Д. УММ по дисциплине «Документарные операции российских коммерческих банков в международных расчетах».-М.:ВАВТ, 2009 .

  2. Масюкова Т.Д. Документарные операции коммерческих банков в финансовом обеспечении ВЭД (расчеты, финансирование, минимизация рисков). Учебное пособие. –М.:ВАВТ,2009 . http://www.vavt.ru


^ Дополнительная литература

  1. Внешняя торговля на рубеже веков. Под ред. Долгова С.И.- М.:Экономика, 2001 (гл. XII).

  2. Круня В.Ф. Вексель – универсальный инструмент кредитно-расчетных отношений. Бухгалтерский учет операций с векселями.-М.: ВАВТ, 2009.

  3. Международная торговля: финансовые операции, страхование и другие услуги. -М.:Бином, 2005, (гл. 7-10, 12).

  4. Розенберг М.Г. Практика МКАС при ТПП РФ. -М.: СТАТУТ (1996 – 2005).

  5. Синецкий Б.И. Основы коммерческой деятельности.- М.:ЮРИСТЪ, 2000.

  6. Стоименов Милчо. Финансирование международной торговли. -М.: Мысль, 2006.

  7. Шмиттгофф К. Экспорт: право и практика международной торговли.- М.:Юридическая литература (Часть третья), 2005.



Тираж _______ экз. Заказ № _______


Отпечатано в ГОУ ВПО Всероссийская академия внешней торговли

Минэкономразвития России. 119285, г. Москва, ул. Пудовкина, 4а.


Скачать, 121.86kb.
Поиск по сайту:

Добавить текст на свой сайт
Загрузка...


База данных защищена авторским правом ©ДуГендокс 2000-2014
При копировании материала укажите ссылку
наши контакты
DoGendocs.ru
Рейтинг@Mail.ru